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Nome del conto bancario del beneficiario
A volte, nei casi di eredità internazionale, i parenti superstiti o gli esecutori testamentari sanno (o almeno sospettano) che il defunto possedeva un conto bancario, un portafoglio azionario o una cassetta di sicurezza in Germania, ma non sanno con quale banca e in quale città tedesca. Il defunto potrebbe averne parlato con un parente o un amico mentre era in vita, oppure potrebbe aver menzionato tali beni tedeschi nel testamento o in un’agenda, ma senza fornire dettagli specifici come il nome della banca o il numero del conto. Qual è l’approccio migliore per individuare un conto bancario tedesco sconosciuto?
Se si tratta di una qualsiasi banca tedesca, e ce ne sono parecchie, soprattutto se si includono tutte le banche private, le Sparkassen, le Volksbanken e le Raiffeisenbanken (si veda questo elenco), l’approccio più pragmatico è quello di non contattare ciascuna di esse individualmente, ma di effettuare una ricerca centrale presso il Bundesverband deutscher Banken (Associazione delle banche tedesche) a Berlino per individuare qualsiasi conto bancario, portafoglio azionario o conto di risparmio tedesco. L’associazione inoltrerà a sua volta le richieste a tutti i suoi membri, ossia a ogni istituto finanziario tedesco. Saremo lieti di redigere una lettera di questo tipo all’Associazione.
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Le banche hanno il dovere di determinare chiaramente il diritto dei superstiti di ottenere informazioni e di disporre dei beni del defunto. Chiedete al Credit Suisse quali sono i moduli e le procedure da seguire in questo caso. Il diritto di ottenere informazioni e il diritto di disporre sono cose diverse.
Prima di poter disporre dei beni è necessaria la firma di tutti gli eredi. Se è stato nominato un esecutore testamentario, questi ha l’unico diritto di disporre. In Svizzera, i documenti di successione (certificato di eredità, certificato di esecutorietà) sono rilasciati dalle autorità cantonali competenti. Per le comunità di eredi può essere opportuno nominare un rappresentante degli eredi per disporre dell’eredità. Saremo lieti di inviarvi il nostro modulo di autorizzazione per tale nomina.
Chiunque sostenga di avere il diritto di ottenere informazioni o di disporre di beni deve identificarsi presso la banca presentando un passaporto o una carta d’identità. In caso di corrispondenza per posta è necessario fornire copie autenticate. È più semplice recarsi personalmente dal proprio relationship manager o presso uno sportello del Credit Suisse vicino a voi con un documento d’identità valido. Non vi è alcun costo da sostenere.
Trasferimento in caso di morte
Dopo il decesso possono accadere diverse cose al vostro conto bancario, a seconda del tipo di conto che avete, di come avete impostato il vostro conto prima del decesso e se avete fatto testamento o un trust. Scoprite quali sono i modi più comuni di impostare il vostro conto per semplificare al massimo le cose dopo la vostra morte e cosa succede se non impostate nulla in anticipo.
Il modo di gran lunga più semplice per trasmettere il vostro conto bancario agli eredi dopo la vostra scomparsa è quello di nominare beneficiari pagabili alla morte (POD) sui vostri conti. I beneficiari POD si distinguono dai beneficiari standard per un aspetto ben preciso. Se passate a miglior vita senza un testamento, l’eredità viene dichiarata intestata e sarà sottoposta a un processo probatorio invece di essere devoluta direttamente ai vostri beneficiari. Se volete che il denaro arrivi ai vostri superstiti nel modo più semplice, rapido e meno stressante possibile, allora volete evitare il più possibile il testamento.
Una volta nominato un beneficiario pagabile in caso di morte, questi non avrà accesso diretto al vostro denaro fino al vostro decesso e potrete comunque cambiare il beneficiario pagabile in qualsiasi momento. Questa opzione viene spesso definita “trust dei poveri”, in quanto agisce essenzialmente come un trust che trasferisce facilmente il denaro alla persona da voi designata, può essere modificata in qualsiasi momento e non è necessario istituire un costoso trust tramite un avvocato e potenzialmente pagare le spese ogni volta che si desidera apportare modifiche.
Conto Pod
Dopo la morte di una persona, spesso si pone la questione di chi abbia diritto all’eredità, e questa questione è particolarmente importante nei casi di successione internazionale in Germania. È possibile che in un caso di eredità i beni della persona deceduta passino a una o più persone (cfr. § 1922, (1) del Codice civile tedesco – BGB). Se ci sono più eredi, essi formano una comunione ereditaria ai sensi del § 2032 (1) BGB. In questo caso, tutte le persone appartenenti alla comunione ereditaria sono responsabili dell’amministrazione dell’eredità. Solo dopo la distribuzione dell’eredità i singoli coeredi possono utilizzare o vendere ciò che hanno ereditato sotto la propria responsabilità e senza il consenso degli altri coeredi.
Soprattutto per quanto riguarda i beni depositati su un conto, in una comunità di eredi e nel caso di un unico erede si pone spesso la questione di quali diritti e obblighi spettino agli eredi. Nel seguente articolo discuteremo in che misura un erede ha diritto a ricevere informazioni dalla banca del defunto, come e quando voi (in qualità di eredi) potete disporre del denaro depositato sul conto e come è strutturato un caso di successione internazionale.